湖南汉森制药股份有限公司（第五届董事会第十次会议决议的公告）
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「本文来源：证券日报」
证券代码：002412 证券简称：汉森制药 公告编号：2021-037
本公司及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
湖南汉森制药股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十次会议于2021年08月26日在公司一楼会议室以通讯方式召开，本次会议由公司董事长刘正清先生主持，本次会议通知于2021年08月17日以专人递送、传真及电子邮件等方式送达给全体董事、监事和高级管理人员。应参加会议董事7人，实际参加会议董事7人，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过了《2021年半年度报告及摘要》。
《2021年半年度报告及摘要》具体内容详见 2021年 08月28日公司指定信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）。
表决结果：7票赞成；0票弃权；0票反对。
（二）审议通过了《2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
公司独立董事对本议案发表了独立意见，《2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《独立董事关于第五届董事会第十次会议相关事项的独立意见》详见2021年08月28日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
表决结果：7票赞成；0票弃权；0票反对。
（三）审议通过了《关于制定的议案》。
《董事、监事和高级管理人员内部问责制度》详见2021年08月28日公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
表决结果：7票赞成；0票弃权；0票反对。
（四）审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》
公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。因此，董事会同意本次会计差错更正事项。同时，公司将不断加强专业知识和相关法规的学习，进一步提高规范运作意识，强化内部控制及信息披露管理，严格按照相关法律法规做好规范运作和信息披露工作。
公司独立董事对本议案发表了独立意见，《关于公司前期会计差错更正的公告》（公告编号：2021-040）《独立董事关于第五届董事会第十次会议相关事项的独立意见》详见2021年08月28日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
表决结果：7票赞成；0票弃权；0票反对。
三、备查文件
1.第五届董事会第十次会议决议；
2.独立董事关于第五届董事会第十次会议相关事项的独立意见。
湖南汉森制药股份有限公司
董事会
2021年08月28日
证券代码：002412 证券简称：汉森制药 公告编号：2021-038
湖南汉森制药股份有限公司
第五届监事会第十次会议决议的公告
本公司及全体监事保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
湖南汉森制药股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十次会议于2021年08月26日在公司二楼会议室召开，本次会议由公司监事会主席刘赛程女士召集主持，会议通知于2021年08月17日以专人递送、传真及电子邮件等方式送达给全体监事。应参加会议监事3人，实际参加会议监事3人。本次会议采取通讯会议的方式召开。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过了《2021年半年度报告及摘要》。
《2021年半年度报告及摘要》具体内容详见 2021年08月28日公司指定信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）。
表决结果：3票赞成；0票弃权；0票反对。
（二）审议通过了《2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
《2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》具体内容详见 2021年08月28日公司指定信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）。
表决结果：3票赞成；0票弃权；0票反对。
（三）审议通过了《关于制定的议案》。
监事会认为：为进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司情况，同意制定《董事、监事和高级管理人员内部问责制度》。
《董事、监事和高级管理人员内部问责制度》详见 2021年08月28日公司指定信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）。
表决结果：3票赞成；0票弃权；0票反对。
（四）审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》。
监事会认为：本次会计差错更正符合法律法规、《企业会计准则》的相关规定，能够更加准确的反映公司的财务状况，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
《关于公司前期会计差错更正的公告》（公告编号：2021-040）详见 2021年08月28日公司指定信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
表决结果：3票赞成；0票弃权；0票反对。
三、备查文件
第五届监事会第十次会议决议。
湖南汉森制药股份有限公司
监事会
2021年08月28日
证券代码：002412 证券简称：汉森制药 公告编号：2021-040
湖南汉森制药股份有限公司
关于公司前期会计差错更正的公告
本公司及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
湖南汉森制药股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）于2021年08月26日召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，对公司2017年度、2018年度、2019年度以及2020年度财务报表项目进行会计差错更正，具体情况如下：
一、前期会计差错更正的原因
2021年08月11日，公司收到中国证券监督管理委员会湖南监管局下发的《关于对汉森制药采取责令改正的行政监管措施的决定》（[2021] 12号）（以下简称“《决定书》”）。决定书指出，公司实际控制人刘令安在2017年至2019年期间，以个人账户转账的形式，为公司全资子公司云南永孜堂制药有限公司账外代垫销售费用，对公司2017年至2019年的净利润影响数合计为15,641,885.97元。
公司在落实整改措施的过程中，通过财务自查，拟对涉及的前期差错采用追溯重述法进行更正，公司追溯调整了2017年、2018年、2019年度财务报表的资本公积、销售费用、净利润、未分配利润、支付其他与经营活动有关的现金、经营活动产生的现金流量净额、收到其他与筹资活动有关的现金科目；追溯调整了2020年度财务报表的资本公积、未分配利润科目。本次会计差错更正不会对公司经营成果产生重大影响，不会对公司财务报表产生重大影响。
二、具体的会计处理
将实际控制人账外垫付子公司的销售费用计入销售费用及资本公积。
三、对财务状况和经营成果的影响
根据企业会计准则的规定，本公司前期差错采用追溯重述法，影响的2017年度、2018年度、2019年度以及2020年度财务报表项目及金额如下：
四、对合并财务报表附注的影响
1.对2017年财务报表附注的影响
（1）附注七、30、资本公积
①更正前
②更正后
（2）附注七、32、未分配利润
①更正前
②更正后
（3）附注七、35、销售费用
①更正前
②更正后
（4）附注七、43、所得税费用
①更正前
（2）会计利润与所得税费用调整过程
②更正后
（5）附注七、44、现金流量表相关信息
①更正前
附注七、44（2）支付的其他与经营活动有关的现金
附注七、44、（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
②更正后
附注七、44、（2）支付的其他与经营活动有关的现金
附注七、44、（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）附注七、45、现金流量表补充资料
①更正前
附注七、45、（1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息
②更正后
附注七、45、（1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息
（7）附注十六、补充资料
①更正前
附注十六、2、净资产收益率及每股收益
②更正后
附注十六、2、净资产收益率及每股收益
2.对2018年财务报表附注的影响
（1）附注七、27、资本公积
①更正前
②更正后
（2）附注七、30、未分配利润
①更正前
②更正后
（3）附注七、33、销售费用
①更正前
②更正后
（4）附注七、42、所得税费用
①更正前
附注七、42、（2）会计利润与所得税费用调整过程
②更正后
附注七、42、（2）会计利润与所得税费用调整过程
（5）附注七、43、现金流量表相关信息
①更正前
附注七、43、（2）支付的其他与经营活动有关的现金
附注七、43、（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
②更正后
附注七、43、（2）支付的其他与经营活动有关的现金
附注七、43、（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）附注七、44、现金流量表补充资料
①更正前
附注七、44、（1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息
②更正后
附注七、44、（1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息
（7）附注十六、补充资料
①更正前
附注十六、2、净资产收益率及每股收益
②更正后
附注十六、2、净资产收益率及每股收益
3.对2019年财务报表附注的影响
（1）附注六、25、资本公积
①更正前
②更正后
（2）附注六、28、未分配利润
①更正前
②更正后
（3）附注六、31、销售费用
①更正前
②更正后
（4）附注六、41、所得税费用
①更正前
附注六、41、（2）会计利润与所得税费用调整过程
②更正后
附注六、41、（2）会计利润与所得税费用调整过程
（5）附注六、42、现金流量表项目
①更正前
附注六、42、（2）支付其他与经营活动有关的现金
附注六、42、（3）收到其他与筹资活动有关的现金
②更正后
附注六、42、（2）支付其他与经营活动有关的现金
附注六、42、（3）收到其他与筹资活动有关的现金
（6）附注六、43、现金流量表补充资料
①更正前
附注六、43、（1）现金流量表补充资料
②更正后
附注六、43、（1）现金流量表补充资料
（7）附注十三、补充资料
①更正前
附注十三、2、净资产收益率及每股收益
②更正后
附注十三、2、净资产收益率及每股收益
4.对2020年财务报表附注的影响
（1）附注六、27、资本公积
①更正前
②更正后
（2）附注六、30、未分配利润
①更正前
②更正后
五、会计师事务所就会计差错更正事项的专项说明
公司已委托中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正事项出具了专项说明，具体内容见公司于2021年08月28日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于湖南汉森制药股份有限公司2017-2020年度前期会计差错更正的专项说明之审核报告》（众环专字[2021]1100225号）。
六、董事会意见
公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。因此，董事会同意本次会计差错更正事项。同时，公司将不断加强专业知识和相关法规的学习，进一步提高规范运作意识，强化内部控制及信息披露管理，严格按照相关法律法规做好规范运作和信息披露工作。
七、独立董事的独立意见
公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，有利于提高公司会计信息质量，符合公司的实际经营状况，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形，同意本次会计差错更正事项。
八、监事会意见
公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司利益及全体股东合法权益的情形。监事会同意董事会关于本次会计差错更正的处理。
九、备查文件
1.第五届董事会第十次会议决议；
2.第五届监事会第十次会议决议；
3.独立董事关于第五届董事会十次会议相关事项的独立意见；
4.中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项报告。（众环专字[2021]1100225号）
湖南汉森制药股份有限公司董事会
2021年08月28日
证券代码：002412 证券简称：汉森制药 公告编号：2021-039
湖南汉森制药股份有限公司
2021年半年度报告摘要
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
2、主要财务数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
3、公司股东数量及持股情况
单位：股
4、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项
无
湖南汉森制药股份有限公司
法定代表人：刘正清
2021年08月28日
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