上市公司内审流程

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流程与步骤如下：

1、审计立项与授权，立项是指确定具体的内部审计项目授权，是对已立项的审计项目进行实施前授权。

2、审计准备，确定内部审计事项后开始着手审计准备工作，制订内部审计具体工作计划。

3、初步调查，开设审计座谈、实地考察等调查工作。

4、分析性程序及符合性测试，根据有关业务数据进行计算及分析。

5、实质性测试及详细审查，在初步评价基础上，运用适当技术详细审查。

6、审计发现和审计建议，对审计数据分析与评价形成审计发现，并提出适当的审计建议。

7、出具内部审计工作报告。

8、后续审计整改根据。

9、审计评价。

10、归档审计档案。

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